关于泸水市委工作部门2018年度预算执行及其他财政财务收支情况的审计调查结果公告

来源:  浏览:0

索引号
015281618/2020-144680
发文机构
泸水市审计局
公开目录
通知公告
主题分类
财政、金融、审计
文      号
审计结果公告2020年第1号
发文日期
2020-08-10

据《中华人民共和国审计法》第二十七条规定,泸水市审计局派出审计组,对泸水市委工作部门2018年度预算执行及其他财政财务收支情况进行了审计调查,现将审计调查结果公告如下:

一、基本情况

本次审计调查了市委办、市委政法委、市纪委、市政策研究室等18个部门2018年度预算执行和其他财政财务收支的情况,其中除市纪委、市委政法委财务独立核算外,其余16个部门财务统一在市委办核算。此次审计调查涉及总金额 15 300.96万元。

    二、审计发现的主要问题

1. 无公函接待金额5 661元;

2. 餐饮发票后未附菜单明细或就餐人数的情况,涉及金额 47 545元;

3. 公务接待费会计核算不规范金额15 173元;

4. 会议费会计核算不规范金额41 804元;

5. 用职工奖励绩效工资支付车辆燃油费14 360元;

6. 应缴未缴存量资金100 000元;

7. 一年以上往来款项长期挂账41 126 039.46元;

8. 固定资产账表不符2 754 646.16元;

9. 未办理政府采购手续及未纳入“固定资产”科目核算金额 

3 800元;

10. 虚列支出11 800元;

11. 在“其他交通费”科目中核算车辆运行维护费193 281.09元;

12. 未设置现金日记账;

13. 会计凭证中,存在核算不规范金额107 376.28元;

14. 未提供税务发票报销支出费用金额12 400元;

15. 未按规定报销差旅费330元。

三、审计处理情况及建议

对上述问题,泸水市审计局已按照国家法律、法规的规定,及时出具了整改通知、审计决定及审计调查综合报告,提出审计建议4条。

四、审计发现问题的整改情况

上述存在的问题涉及单位已积极进行了整改。截止2020年3月,一年以上往来款项长期挂账未整改完成外,其余问题已整改完成。