泸水市司法局2017年度部门决算

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015281829/2018-90418
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泸水市司法局
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发文日期
2018-06-20

泸水市司法局2017年度部门决算

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

(一)主要职能

1、贯彻党中央、全国人大常委会、国务院、司法部、云南省司法厅、怒江州司法局制定的司法行政工作的方针、政策、法律、法规、规章;结合泸水市的实际拟定全市司法行政工作的具体工作制度;编制司法行政工作的中长期规划、年度工作计划并组织实施。

2、指导管理全市司法行政系统队伍建设和思想政治工作;指导、管理司法行政干部教育培训工作。

3、履行市委普法办公室的工作职责;草拟全市法治宣传教育规划并组织实施;指导、协调、督促各乡(镇)、各行业的法治宣传教育工作。

4、负责指导各乡(镇)司法所管理人民调解、社会矛盾调处中心、刑释解教人员安置帮教工作。

5、负责规划、协调与推进全市的社区矫正工作;研究制定有关社区矫正工作的政策、制度;督促、检查和指导、管理各乡(镇)的社区矫正工作。

6、负责管理、监督和指导市内设置的公证机构,指导公证业务活动。

7、负责指导、监督和管理全市的律师、社会法律咨询服务机构工作;管理和组织全市的法律援助工作。

8、承办国内、国外有关对口部门的往来业务,开展政府和民间、市内和市外的法律交流和合作。

9、建立健全内部管理制度,管理好本局的物资、技术装备的计划分配和使用,负责内部的审计工作。

10、负责司法调解、行政调解、人民调解“三调联动”工作,承担全市人民调解委员会主任、副主任以及调解员的培训。

11、组织开展单位内部社会主义精神文明建设活动,联系协调政法部门组织社会公益活动。

12、负责单位党风廉政建设和反腐败工作,承办市纪检监察部门交办的其他事项。

13、承办泸水市人民政府和上级司法行政部门交办的其他事项。

(二)2017年度重点工作任务介绍

2017年度重点工作任务介绍。

1、创新普法载体,加强法治宣传教育,努力夯实法治泸水建设基础

1)围绕“七五”普法规划抓宣传。全面做好规划相关内容的学习宣传。(2)紧盯政府重点工作抓宣传。(3)抓住时间节点开展部门法宣传。(4)扎实推进“法律进学校”活动。(5)开展“法律进教堂”活动。(6)创建“互联网+法治宣传”新平台。(7)深化“民主法治示范村(社区)”创建活动。

2、抓基层打基础,全面筑牢基层维稳第一道防线

1)狠抓矛盾纠纷排查化解。(2)开展调解员素质提升和基层业务。

3、完善公共法律服务体系,着力服务保障改善民生

1)完善公共法律服务平台,提升综合服务水平。(2)扩大民生领域法律援助覆盖面和延伸法服务领域。(3)强化法律援助监管。(4)加强律师管理,规范律师服务。

4、完善特殊人群服务管理,努力提高社会治理能力

遵照中央、省、州工作部署及要求,非监禁性的刑罚执行活动由公安转司法行政部门负责,自开展社区矫正以来,我市社区矫正大队共累计接收社区服刑人员732人、解矫594,我市今年接收社区服刑人员48人、解矫90人,现在册138人(缓刑128人,假释3人,暂予监外执行7人)。一是做到能力素质提升到位。二是做到联合联动到位。三是做到重点人员监控到位。四是做到调查评估到位。五是做到远程探视到位。六是临时救助到位。七是做到警示教育到位。八是做到检查到位。九是做到档案台账管理到位。

5、加强队伍建设和实战脱贫攻坚。

始终把加强全系统思想政治建设、作风建设和廉政建设作为一项长期任务抓落实。认真组织收听收看党的十九大开幕式,以召开党组理论中心组学习、党支部专题学习、集中传达学习等方式掀起十九大精神学习热潮;在全系统开展“两学一做”常态化教育、“担当型”政府建设活动,全局3名班子成员和45名职工围绕负面清单,瞄准作风问题查找不足,完成整改事项161项,长期坚持有12;扎实推进《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》、中央八项规定、云南省司法行政工作人员六项禁止性规定的落实见效;全市基层党建工作推进会在我局召开,我局基层党建工作得到肯定。我局狠抓五项工作抓扶贫。一是加强宣传动员。二是开展专项行动。三是开展“法律扶贫”。四是开展双推进工作。五是制定脱贫方案、尽力帮扶。

二、部门基本情况

(一)部门决算单位构成

纳入泸水市司法局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中:行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位0个,其他事业单位0个。分别是:

1.……

2.……

3.……

(二)部门人员和车辆的编制及实有情况

泸水市司法局2017年末实有人员编制40人。其中:行政编制31人(含行政工勤编制0人),事业编制9人(含参公管理事业编制3人);在职在编实有行政人员39人(含行政工勤人员3人),事业人员6人(含参公管理事业人员0人)。

离退休人员9人。其中:离休0人,退休9人(决算报表中退休人员情况因经费未在本单位发生而没反映)。

实有车辆编制2辆,在编实有车辆2辆。

第二部分  2017年度部门决算表

(详见附件)

 

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

泸水市司法局2017年度收入合计786.65万元。其中:财政拨款收入777.65万元,占总收入的98.86%;上级补助收入0万元,占总收入的0%;事业收入0万元,占总收入的0%;经营收入0万元,占总收入的0%;附属单位缴款收入0万元,占总收入的0%;其他收入9万元,占总收入的1.14%。与上年对比主要原因分析如下表:

收入与上年对比:总体比上年有所增加。具体如下:

功能科目

本年决算数

上年决算数

本年数与上年数差额

原因分析

2040601行政运行

6,417,272.00

5,601,209.47

 816,062.53

增加因素主要有:(1)本年工资福利支出增加1,150,383元,原因:一是167月起提高的基本工资标准执行半年而17年全年执行、二是本年发放上年年终一次性奖金和公务员年终绩效考核奖增加工资支出、三是2017正常晋升工资、四是本年末工资标准调增(规范完善改革性补贴和奖励);五是乡镇补贴增加2500元。(2)抚恤金(遗属生活补助)增加4764元,原因:人均补助标准提高。减少因素主要有:(1)一般公用经费减少34743元;(2)办案业务经费减少16600元;(3)业务装备经费减少12800元。(1)至(3)项减少的原因:一是职工人数减少,二是17年预算压缩5%。(416年安排法治建设经费20万元,17年未安排此项经费。

2040604基层司法业务

0

20,000.00

 -20,000.00

上年预算安排本项经费,本年未安排。

2040605普法宣传

0

16,730.00

 -16,730.00

上年预算安排本项经费,本年未安排。

2040607法律援助

100,000.00

110,000.00

 -10,000.00

本年收入为:中央补助法律援助办案经费10万元。上年收入分别:当年年初预算安排1万元、省级补助1万元、中央补助9万元。

2040610 社区矫正

50,000.00

0.00

 50,000.00

本项为本年省司法厅社区矫正处年中下拨经费。

2040699其他司法支出

406,200.00

388,200.00

 18,000.00

上年本项收入:(1)省对下政法专项资金38.5万元;(2)司法行政民警服装经费0.32万元。本年本项收入:(1)泸财行[2017]28号追加的省对下司法专项资金31万元;(2)泸财行[2017]92号追加的2017政法部门服装经费0.62万元;(3)泸财行[2017]117号追加的省级政法转移支付资金5万元。

2080504未归口管理的行政单位离退休

0

551,116.48

 -551,116.48

上年退休人员工资在本单位发放,本年由社保发放。

2080502事业单位离退休

43,799.80

0.00

 43,799.80

本单位日常业务不涉及本科目,本年数为年中追加的本单位退休职工去世后的一次性抚恤金。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出

362,511.80

62,838.40

 299,673.40

因工资调增而提高了本年的测算基数。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出

0

31,419.20

 -31,419.20

本年财政未安排本项经费

2082701财政对失业保险基金的补助

5,303.16

5,793.48

 -490.32

本年缴费比例比上年调低(1%调至0.7%

2082702财政对工伤保险基金的补助

12,923.91

7,727.01

 5,196.90

测算基数随工资的调增而提高。

2082703财政对生育保险基金的补助

8,615.97

12,925.09

 -4,309.12

本年年中人员减少,同时缴交比例比上年调低(0.5%调至0.2%

2210201 住房公积金

459,885.00

382,247.00

 77,638.00

当年都以上年平均工资为测算基数,而工资基数逐年增长,所以每年测算基数都比上年提高。

合计

7866511.64

7190206.13

 676,305.51

 

二、支出决算情况说明

泸水市司法局2017年度支出合计787.31万元。其中:基本支出739.78万元,占总支出的93.96%;项目支出47.53万元,占总支出的6.04%;上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元,占总支出的0%。与上年对比主要原因分析如下表:

支出与上年对比:总体比上年有所增加。具体如下:

功能科目

本年决算数

上年决算数

本年数与上年数差额

原因分析

2040601行政运行

6,414,791.87

5,582,987.37

 831,804.50

增加因素主要有1)本年工资福利支出增加1,150,383元,原因:一是167月起提高的基本工资标准执行半年而17年全年执行、二是本年发放上年年终一次性奖金和公务员年终绩效考核奖增加工资支出、三是2017正常晋升工资、四是本年末工资标准调增(规范完善改革性补贴和奖励);五是乡镇补贴增加2500元。(2)抚恤金(遗属生活补助)增加4764元,原因:人均补助标准提高。减少因素主要有1)一般公用经费减少34743元;(2)办案业务经费减少16600元;(3)业务装备经费减少12800元。(1)至(3)项减少的原因:一是职工人数减少,二是17年预算压缩5%。(4)工会费64278元(17年财政未安排);(5)福利费31075元(17年财政未安排);(616年安排法治建设经费20万元,17年未安排此项经费;(7)上年冲销其他应收款支出1777.90元。

2040604基层司法业务

 

20,000.00

 -20,000.00

上年预算安排本项经费,本年未安排。

2040605普法宣传

 

16,730.00

 -16,730.00

上年预算安排本项经费,本年未安排。

2040607法律援助

100,000.00

109,304.80

 -9,304.80

1)本年支出项为:中央补助法律援助办案经费10万元。(2)上年支出项分别:年初预算安排1万元、省级补助1万元、中央补助9万元。结转结余695.20元。(3)上年结转结余695.20元本年以存量资金上缴财政。

2040610 社区矫正

50,000.00

 

 50,000.00

本项为本年省司法厅社区矫正处年中下拨经费。

2040699其他司法支出

415,284.16

432,976.06

 -17,691.90

上年支出项为:泸财行[2014]137号中央政法部门救灾补助2万元(用于片马司法所维修);2016省对下政法专项资金38.5万元,已支付37.5万元,;司法行政民警服装经费0.32万元。本年支出项为:上年结转的2016省对下司法专项资金1万元(上年预付乡镇人民调解员培训经费今年冲销);泸财行[2017]28号追加的省对下司法专项资金31万元;泸财行[2017]92号追加的2017政法部门服装经费0.62万元(支出5284.16元,结余915.84元);(3)泸财行[2017]117号追加的省级政法转移支付资金5万元

2080504未归口管理的行政单位离退休

 

551,116.48

 -551,116.48

上年退休人员工资在本单位发放,本年由社保发放。

2080502事业单位离退休

43,799.80

0.00

 43,799.80

本单位日常业务不涉及本科目,本年数为年中追加的本单位退休职工去世后的一次性抚恤金。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出

362,511.80

62,838.40

 299,673.40

因工资调增而提高了本年的测算基数。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出

0.00

31,419.20

 -31,419.20

本年财政未安排本项经费

财政对失业保险基金的补助

5,303.16

5,793.48

 -490.32

本年缴费比例比上年调低(1%调至0.7%

2082702财政对工伤保险基金的补助

12,923.91

7,727.01

 5,196.90

测算基数随工资的调增而提高。

2082703财政对生育保险基金的补助

8,615.97

12,925.09

 -4,309.12

本年年中人员减少,同时缴交比例比上年调低(0.5%调至0.2%

2210201 住房公积金

459,885.00

382,247.00

 77,638.00

因工资调增而提高了本年的测算基数。

合计

7873115.67

7216064.89

 657,050.78

 

(一)基本支出情况

2017年度用于保障泸水市司法局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出96.20万元。与上年对比比上年95.9万元增加0.3万元,主要原因分析:增减情况如下:1、本年有其他收入9万元(省司法厅年中下拨社区矫正和安置帮教经费5万元、州司法局下拨上江司法所公共法律服务平台建设经费3万元和洛本卓司法所规范化建设经费1万元)用于正常运转的日常支出;2、本年年初预算下达的机构正常运转的日常支出预算数实际比上年减少6.41万元,原因,一是预算人数比上年减少3人、二是财政压缩5%的经费比例以至于一般公用经费、办案业务经费和业务装备经费都比上年减少;3、上年在一般公用经费中支付的残疾人就业保障金3.31万元和志愿者生活补贴2.27万元在决算报表中列入人员经费(也即相应减少了正常运转的日常支出数);4、上年支出中包含工会费6.43万元和福利费3.11万元,而本年预算未安排该两项经费。增减结果从决算报表的支出数据反映出本年增加0.3万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出643.58万元占基本支出的87%;办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13%。(人均情况由各部门自行确定)

(二)项目支出情况

2017年度用于保障泸水市司法局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出47.53万元。与上年76.2万元对比减少了28.67万元,主要原因分析:上年的支出预算指标比本年多。具体项目开支及开展工作情况:

12040601行政运行,上年支出项为当年年初预算安排的法治建设经费20万元(因年末财政收回1.7万元,实际收支18.3万元)主要用于单位业务工作支出,本年无此项。

22040604基层司法业务,上年支出项为当年年初预算安排的社区矫正工作经费2万元,本年无此项。

32040605普法宣传,上年支出项为当年年初预算安排的普法宣传工作经费2万元,本年无此项。

42040607法律援助,上年支出项为:当年年初预算安排的法律援助工作经费1万元;当年省级补助法律援助办案经费1万元;当年中央补助法律援助办案经费9万元(实际支出89304.80元,结转结余695.20元)。本年支出项为2017中央补助法律援助办案经费10万元。

52040699其他司法支出,上年支出项为:2014年中央政法部门救灾补助2万元;2015省级政法专项资金(县司法局业务经费)结转结余6688.37元(用于老窝社区矫正基地通水建设);2015第二批省级预算投资(业务用房建设资金)结转结余28087.37元(用于业务用房隔热层等修缮);2016省对下司法专项资金37.5万元(指标额38.5万元,预付乡镇人民调解员培训费1万元为结转结余)分别用于业务工作支出34.8万元、矫正基地通水钢管建设0.32万元、业务装备购置2.38万元;2016政法部门服装经费0.32万元。本年支出项为:省对下2016结转结余资金1万元(16年人民调解员培训费本年报销);2017省对下司法专项资金31万元,分别用于业务工作支出23.04万元、业务装备购置7.96万元;2017政法部门服装经费警车驾驶员服装购置支出0.53万元(结转结余0.9万元);2017省级政法转移支付资金5万元,分别用于业务工作支出0.54万元、业务装备购置4.46万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

泸水市司法局2017年度一般公共预算财政拨款支出778.31万元,占本年支出合计787.31万元的98.86%。与上年721.4万元对比增加65.91万元,主要原因分析:主要原因分析:增减的主要原因在人员经费上,增加因素:1、人员工资增加:一是167月起提高的基本工资标准执行半年而17年全年执行、二是本年发放上年年终一次性奖金和公务员年终绩效考核奖增加工资支出、三是2017正常晋升工资、四是本年末工资标准调增(规范完善改革性补贴和奖励);2、乡镇补贴增加;3、抚恤金(遗属生活补助)因人均补助标准提高增加;4、事业单位离退休费本单位日常业务不涉及,本年数是因年中退休职工去世而发生一次性抚恤金;5、财政对工伤保险基金的补助,因工资调增而增加了测算基数;6、住房公积金测算每年都以上年平均工资为基数,而工资基数逐年增长,所以每年测算基数都比上年提高。减少因素:1、未归口管理的行政单位离退休因上年退休工资在本单位本年由社保部门发放;2、机关事业单位职业年金缴费支出上年有支出,本年因财政未安排预算而未发生支出;3、财政对失业保险基金的补助,因缴交比例从1%调低至0.7%而减少;4、财政对生育保险基金的补助,因人员减少而减少。公用经费的增减与支出数上下年对比中一致。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况       

1.一般公共服务(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%主要用于……(相关支出情况);

2.外交(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%主要用于……(相关支出情况);

3.国防(类)支出0万元,占一般公共预算财政拨款总支出的0%主要用于……(相关支出情况);

4.公共安全(类)支出689.01万元,占一般公共预算财政拨款总支出778.31万元的88.53%主要用于主要用于工资福利支出552.71万元,商品和服务支出91.59万元,对个人和家庭的补助支出1.56万元,其他资本性支出43.14万元。(项级科目详情见决算公开表)。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

() 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

泸水市司法局2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.72万元,支出决算为43.97万元,完成预算的6107%。其中:因公出国(境)费支出决算为0万元,完成预算的0%;公务用车购置及运行费支出决算为43.74万元,完成预算的XX%;公务接待费支出决算为0.23万元,完成预算的31.94%2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因:1、年初预算只安排公务接待费,公检法司部门本级预算不单独安排公务用车运行维护费,实际发生支出时在办案业务经费中自行调配使用。

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数43.97万元比201617.4万元增加26.57万元,增长152.70%。其中:因公出国(境)费支出决算增加/减少0万元,增长/下降0%;公务用车购置及运行费支出决算增加26.64万元,增长155.79%;公务接待费支出决算减少0.07万元,下降23.33%2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:公务接待费减少是因为来访等接待任务减少;公务用车购置及运行费支出增加的主要原因:1、原有车辆确实老化,无法保证驾乘人员生命财产安全的情况下报废后,新购置一辆,增加了购置费用;22017年因扶贫攻坚工作的开展和普法宣传、社区矫正等业务工作加强 ,下乡频率高,车辆燃油、修理费用提高。

() 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出43.74万元,占99.48%;公务接待费支出0.23万元,占0.52%。具体情况如下:

1.因公出国(境)费支出0万元,共安排因公出国(境)团组0个,累计0人次。开展内容包括:具体出国开支及开展工作情况等……。

2. 公务用车购置及运行维护费支出43.74万元。其中:

公务用车购置支出30.02万元,购置车辆1辆。具体购置车辆原因、情况等:原有车辆确实老化,无法保证驾乘人员生命财产安全的情况下报废后新购置一辆执法执勤用车。

公务用车运行维护支出13.72万元,开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于完成本年度本单位工作任务,即普法宣传、法律援助、人民调解,社区矫正和安置帮教等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.23万元。其中:

国内接待费支出0.23万元(其中:外事接待费支出0万元),共安排国内公务接待2批次(其中:外事接待0批次),接待人次46人(其中:外事接待人次0人)。主要用于上级部门工作调研来访发生的接待支出。

国(境)外接待费支出0万元,共安排国(境)外公务接待0批次,接待人次0人。主要用于0(相关工作,产生的接待批次及人次等)发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

()机关运行经费支出情况

泸水市司法局2017年机关运行经费支出87.21万元,与上年95.8万元对比减少了8.59万元,主要原因分析:1、下达年初预算中,本年在职人数比上年少3人,且本年人均预算数比上年压缩5%2、本年财政未安排职工福利费和工会经费。部门机关运行经费主要用于开展单位日常办公及业务工作需要。

(二)国有资产占用情况

截至20171231日,泸水市司法局部门资产总额1,315.99万元,其中,流动资产49.77万元,固定资产1,102.30万元,对外投资及有价证券0万元,在建工程56.60万元,无形资产118.77万元,其他资产0万元(具体内容详见附表)。与上年1300.4万元相比,本年资产总额增加15.59 万元,其中固定资产减少19.47万元。处置房屋建筑物0平方米,账面原值0万元;处置车辆1辆,账面原值23.95万元;报废报损资产192项,账面原值42.85万元,实现资产处置收入400万元;出租房屋0平方米,账面原值0万元,实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

汽车

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

1,315.99

49.77

1,102.30

853.56

54.70

0

194.04

0

56.60

118.77

0

填报说明: 1.资产总额=流动资产+固定资产+对外投资/有价证券+在建工程+无形资产+其他资产

 

 

      2.固定资产=房屋构筑物+汽车+单价200万元以上大型设备+其他固定资产

 

 

()政府采购支出情况

部门年度政府采购支出总额48.53万元均为货物采购(本单位实际支出数,不包括资金下分、省级统采的项目资金)及货物、工程、服务金额,以及授予小微企业合同金额48.53万元。

()绩效自评信息情况

省本级为单独公开,各州市可根据实际情况自行决定公开方式。

我单位全面完成了市委、市政府下达的各项目工作标任务。创新普法载体,抓住政府“三下乡”活动、节日节点等时机开展了发放法律宣传资料、法律讲解普法宣活动,扎实推进法律进学校、进教堂活动,创建“互联网+法治宣传”新平台加强法治宣传教育。抓基层打基础,全面筑牢基层维稳第一道防线,完善公共法律服务体系,着力服务保障改善民生,完善公共法律服务平台,提升综合服务水平,扩大民生领域法律援助覆盖面和延伸法服务领域,强化法律援助监管,加强律师管理,规范律师服务。完善特殊人群服务管理,努力提高社会治理能力。充分发挥法治宣传、法律服务、法治保障三大职能作用,服务中心大局,为建设平安泸水、和谐泸水、幸福泸水、法治泸水提供有力的法治保障,工作成绩显著。取得了具有良好的社会效益和经济效益。

(五)其他重要事项情况说明

……。(情况说明里没有介绍,但单位认为需要说明的情况在此说明。)

决算报表与账务不一致的情况:州司法局下拨的上江司法所公共法律服务平台建设经费3万元和洛本卓司法所规范化建设经费1万元,账务中因其属于具有专门用途的资金而用“其他收入-项目收入”科目核算,但因该资金州司法局拨款时未下文而只是以本单位开具行政事业单位往来收费票据作为拨款凭证,所以决算报表中因无文件号不予通过而调整到“其他收入-基本支出”中。

(六)相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助,日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中:因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费,指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税);公务用车运行维护费,指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车;公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

4.“三公”经费决算数:指各部门(含下属单位)当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数(包括基本支出和项目支出)。

第四部分  名词解释

基本支出:反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出。

                            泸水市司法局2017年决算公开表.xls